Международный семинар: «Новые технологии в борьбе с экономическими преступлениями в области сокрытия доходов»

В период с 4 по 7 октября 2005 года в Академии экономической безопасности МВД России проходил международный семинар «Новые технологии в борьбе с экономическими преступлениями в области сокрытия доходов».

В работе семинара приняли участие представители правоохранительных структур Армении, Беларуси, Казахстана, Молдовы и Украины. Среди прочих на семинаре обсуждались темы противодействия легализации доходов, нажитых преступным путем, меры, принимаемые по противодействию финансированию террористических организаций, актуальные вопросы международного взаимодействия в сфере борьбы с экономическими преступлениями.

Открыл работу семинара начальник Академии экономической безопасности МВД России генерал-лейтенант милиции Владимир Зайцев.

По мнению В. Зайцева, вопросы разработки новых технологий борьбы с экономической преступностью сегодня чрезвычайно актуальны. Они дают нам возможность не только выявлять, но и упреждать экономические преступления, помогают найти способы противостояния внешним и внутренним экономическим угрозам. Преступники постоянно создают новые, отличные от предыдущих схемы и технологии легализации криминальных доходов. И мы, в свою очередь, должны оперативно находить способы эффективного противодействия преступным замыслам. Со дня своего основания Академия Экономической безопасности постоянно работает над выработкой новых способов борьбы с экономическими преступлениями и у нас есть свои, успешно применяемые ноу-хау.

Тема легализации преступных доходов актуальна практически для всех стран бывшего СССР. Именно поэтому в работе семинара принимают участие представители правоохранительных органов стран СНГ. По приблизительным подсчетам, финансовые средства, находящиеся в теневом обороте в России, могут достигать 40% всего ВВП страны. Эти средства подрывают экономическую стабильность страны, не позволяют максимально эффективно развиваться экономике, - особо подчеркнул Владимир Зайцев.

Однако в Росстате затруднились предоставить актуальные цифры по объемам теневой экономики. С некоторых пор (по крайней мере, в последние два года) эти данные не публикуют. «Эта информация для служебного пользования», - считают в Росстате. Тем не менее, статистическое ведомство отслеживает эти данные – «в основном по внутреннему региональному продукту (ВРП) и валовому национальному продукту». По каждой отрасли идет отдельный дорасчет теневой составляющей. Применяются разные методики. В частности, Росстатом оценивается недобор налогов в бюджет.

В Центре макроэкономического анализа и долгосрочного прогнозирования говорят и про другие методики. «Это досчет оплаты труда, досчет объема производства», - напоминает ведущий эксперт Центра Дмитрий Белоусов.

Вместе с тем, в ЦМАКПе считают данные МВД завышенными. «Судя по разным оценкам, цифра в 40% несколько завышена», - сказал «ПРАВДЕ.Ру» другой эксперт ЦМАКП Владимир Сальников. Он считает справедливой оценку размеров теневого сектора в 25-30%. «С учетом роста экспортных доходов, можно в каком-то смысле говорить о расширении этого сектора», - говорит Сальников, но, по его словам, цифра в 40% спорна.

Что вообще из себя представляет теневая экономика?

Считается, что это сокрытие доходов, неуплата налогов, контрабанда, наркобизнес, фиктивные финансовые операции. Так или иначе, в России в теневом секторе завязаны почти все граждане, помимо откровенного криминала. Оплата услуг сантехников, нянечек, случайных работников, нанятых для ремонта – все это не очень внешне похоже на криминал, но, вместе с тем, это та часть расходов одних людей и доходов других, которая никак не отражается в российском бюджете в виде налогов.

В России пока не стало хорошим тоном декларировать все свои доходы. Россияне опасаются стать богаче в глазах чиновников. Однако в абсолютном пределе страдает вся отечественная экономика. Занижаются ключевые инвестиционные показатели по целым отраслям. В итоге, Россия попросту оказывается «недооцененной».

Авторы проекта «Сколько тратит Россия», проведенного совместными усилиями REN TV, аудиторско-консалтинговой компании ФБК и газеты «Ведомости», говорят, что нежелание населения демонстрировать свои высокие заработки говорит о том, что какая-то их часть получена по «серым» и «черным» схемам. А иначе, как объяснить, что наше население тратит больше, чем зарабатывает? Если бы все превышение расходов (млрд руб.) трактовалось как трата «теневых» доходов, отмечается в исследовании, то полученное превышение оценки ВВП над официальной статистикой означало бы долю теневой экономики в 24,9% ВВП.

Впрочем, об абсолютных цифрах говорить сложно. В своем знаменитом исследовании «Выход из тени», аналитики инвестиционной группы «Атон» говорили, что в 2002 году теневой сектор составлял 37% от ВВП. В то же время, Госкомстат оценил теневую экономику по итогам 2002 года в 22,5% от ВВП.

В любом случае, цифры, озвученные на днях МВД, кажутся странными. Например, «Атон» в своем исследовании трехгодичной давности говорил именно о выходе из тени – с уровня 41% ВВП в 1998 году до 37% в 2002-ом.

Авторы исследований «Сколько стоит Россия» и «Сколько тратит Россия» доначислили российскому ВВП лишь 33% от его объема. Методика их исследования неоднократно подвергалась критике в экспертных кругах, но даже критики отмечают, что теневая экономика в России близка уровню Италии (у последней, напомним, теневая экономика составляет 27% от ВВП).

Нежелание официальных органов открывать свои методики не позволяет адекватно оценить масштабы теневого сектора. При этом манипуляция этими цифрами может иметь долгоиграющие политические последствия. Слова того же Городецкого, заместителя начальника Академии по научной работе, об ужесточении уголовно-правовых норм по легализации капитала, полученного в результате экономических преступлений (пусть преступного, но сколь тонка грань!), были красиво подкреплены пресловутыми 40% теневой экономики. Эти слова дали повод к разговорам об отмене самой идеи амнистии капиталов, столь широко разрекламированной Кремлем и призванной не только улучшить инвестиционный климат в стране, но и вернуть в Россию шальные капиталы, сколоченные в смутных 90-ых.

Сама по себе криминализация нашей экономики ни для кого не является секретом, однако озвученная солидная цифра в 40% ВВП поневоле наводит на размышления. Возникает, например, вопрос: если российские правоохранительные органы смогли вычислить такое количество теневых бизнес-структур и к тому же привести их количественные оценки, почему до сих пор граждан не захлестнул шквал сообщений о судебных процессах над представителями криминального бизнеса? Не менее интересным кажется заявление о теневых капиталах, которые блуждают по стране, подрывая правопорядок и мешая развиваться экономике. В связи с этим снова возникает вопрос: если все понятно и все так плохо, то почему никто не арестовывает и не судит теневых воротил? Может быть, у правоохранительных органов руки коротки, ибо теневики имеют невероятно могущественных покровителей – как в сериале про благородного комиссара Катаньи, который боролся с экономической мафией, и все напрасно?

Вряд ли. Достаточно вспомнить хотя бы «дело «ЮКОСа». Российские «катаньи» из Генпрокуратуры и налоговой службы, при поддержке благородных коллег из Басманного и Мещанского судов, так обложили «злобных мафиози», что тем надолго придется забыть не только про финансовые потоки, но и про дом родной. Трудно поверить, что они, со своими деньжищами, не смогли обзавестись необходимыми покровителями. Но не помогло ведь! Значит, можем, если захотим! Возникает вопрос – почему не хотим?

Остается только предположить, что люди из МВД и судьи – народ подневольный. Сказали выявить и посчитать в процентах – выявили и посчитали. Сказали осудить и посадить – осудят и посадят, нет проблем – система работает. Правда, «ЮКОС» в одиночку не тянет на 40% ВВП, в связи с чем возникает еще один, самый последний и самый неприятный вопрос: а может быть, так все и задумано? Может, оно кому-то надо? Ведь если взять за нужное место теневых воротил, пересажать «братков» и заставить ларечников платить налоги, кто тогда будет «подгонять» чиновникам виллы на Лазурном Берегу, «разруливать» проблемы в бизнесе и обеспечивать «прибавку к пенсии» армии голодных ментов?

А вы говорите, теневая экономика...

По мнению А. Городецкого теневые капиталы вызывают многочисленные правонарушения и преступления, связанные с легализацией «грязных денег». Эти деньги подрывают экономический правопорядок в экономике и мешают ей развиваться дальше. Более того, эти капиталы «инфицируются в экономику и подрывают систему мотивации». В то же время правоохранительные органы не в состоянии эффективно бороться с экономическими преступлениями – квалификация следователей и других сотрудников силового ведомства ниже уровня сложности дел, с которыми им приходится работать.

Городецкий полагает, что если проблему легального экспорта капитала можно решить, создавая «предпринимательский климат, который заинтересовал бы капитал работать в домашних условиях», («серые капиталы» мигрируют из страны из-за неблагоприятных налоговых, инвестиционных режимов), то к капиталам, полученным в результате экономических преступлений, необходимо применять только уголовно-правовые нормы.

Заместитель начальника Академии также сообщил, что сложились и устоялись многочисленные схемы и отработанные технологии легализации теневых капиталов, которые требуют оперативного вмешательства правоохранительных органов. По его словам, с созданием Федеральной службы по финансовому мониторингу РФ была создана система аналитических и научных баз в области противодействия легализации «грязных» денег, определены основы координации этой системы. Он напомнил, что в 90-х годах вопросами пресечения легализации «грязных» денег занималась межведомственная комиссия по противодействию отмыванию доходов, нажитых преступным путем при МВД. Комиссия наряду с аналитическими и правоохранительными функциями имела право заниматься оперативно-розыскной работой, была укреплена лучшими специалистами, поэтому обладала очень большими возможностями.

По оценкам комиссии, к концу 90-х годов отток капитала из страны составил порядка 500 млрд долларов, за период 1997 по 2000 гг. было заведено 1784 уголовных дела. К сожалению, новая структура - Росфинмониторинг (Федеральная служба по финансовому мониторингу) - организационно заработала не сразу, кроме того, была лишена оперативно-розыскных функций, которыми обладала прежняя комиссия. Поэтому в период 2000-2004 гг. наблюдался спад раскрываемости преступлений в этой сфере, заметил А.Городецкий. Сегодня система в значительной степени стабилизирована, выстраиваются линии взаимодействия органов, которые заняты противодействием легализации «грязных» денег, подчеркнул он.

А.Городецкий также сообщил, что в Федеральной службе по финансовому мониторингу РФ создана единая информационная система, в ней накапливаются основные схемы, по которым «гоняют грязные капиталы», они систематизируются в базу данных формализованных схем. «Сегодня Росфинмониторинг создает так называемые альбомы типологий схемообразования в области отмывания грязных денег», - сообщил замначальника Академии.

В заключение А.Городецкий назвал проблемы, которые мешают внедрению новых технологий противодействия отмыванию преступных доходов в практику работы правоохранительных органов. В частности, по его словам, в ФЗ № 115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем» формулировка «преступные доходы», а не «незаконные доходы» во многом ограничила возможность применения этого закона, в особенности в практической деятельности сотрудников, необходимой для проведения оперативных мероприятий в досудебном порядке.

На семинаре также обсуждалась проблема анализа и мониторинга проблемных вопросов в ведущих отраслях экономики, типология мошенничества с возвращением НДС по внутренним оборотам и при имитации производства льготируемой продукции, а также вопросы налоговой амнистии.

По словам начальника Академии экономической безопасности МВД России Владимира Зайцева, процесс подготовки к налоговой амнистии проходит сложно и тяжело. Он отметил, что пока активного возврата денежных капиталов, нажитых преступных путем, в России не наблюдается, несмотря на различные преференции со стороны властей.

Кроме того, чиновники МВД констатируют тенденцию к увеличению числа преступлений в сфере топливно-энергетического комплекса России. Так, начальник управления по делам об организованной преступности и коррупции Следственного комитета при МВД России Александр Матвеев отметил, что ущерб от таких преступлений составляет многомиллиардные суммы. Он добавил, что у Следственного комитета есть несколько разработок в отношении компаний, которые связаны с использованием различных схем с уходом от налогов.

По словам Министра финансов Алексея Кудрина, предстоящая в 2006 году финансовая амнистия будет распространяться не только на денежные средства, возможно, что в нее будет внесен пункт об амнистии недвижимого имущества. Сейчас правительство дорабатывает ее концепцию с целью расширения перечня амнистируемых операций, сообщает РБК.

Говоря об амнистии капиталов, Кудрин подчеркнул, что финансовые проверки будут осуществляться в рамках обычных процедур, которые проводятся сейчас Центробанком для всех сумм свыше 600 тысяч рублей. При этом, преследование финансирования терроризма и отмывания денежных средств остается за рамками амнистии, от возможности преследовать эти операции не отказывалась ни одна страна мира.

Ранее распространить амнистию не только на финансы, но и на недвижимость предлагал в ходе обсуждения проекта амнистии в правительстве министр энергетики Виктор Христенко. Также в ходе обсуждения проекта амнистии Кудрин говорил о том, что Минфин может снизить ставку налога, взимаемого с амнистируемого капитала, с 13 до 7 процентов.

Доработанный правительством проект амнистии должен поступить в Госдуму осенью этого года, ее проведение планируется в течение полугода, начиная с 1 января будущего года.

Федеральная служба госстатистики (Росстат) опубликовала отчет по задолженности по налогам и сборам в бюджетную систему России. Согласно документу, объем задолженности на 1 августа 2005 года без учета пеней и налоговых санкций составил 782,4 миллиарда рублей, и за месяц увеличился на 3,1 процента. Об этом сообщает РИА «Новости».

В целом с начала года задолженность сократилась на 11 процентов, хотя и выросла на 22,4 процента по налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ), и на 64,5 процента - на бензин.

В то же время, задолженность по уплате пеней и налоговых штрафов на 1 августа текущего года составила 802 миллиарда рублей, превысив задолженность по налогам и сборам. Кроме того, согласно данным Росстата, недоимка по налоговым платежам на начало августа составила 363,2 миллиарда рублей, причем за первые 7 месяцев 2005 года она увеличилась на 18,8 процента.

Впрочем, в бюджет вместе с тем поступает больше средств, чем запланировано. Так, Федеральная таможенная служба за девять месяцев текущего года перечислила в бюджет 1,4 триллиона рублей, что на 50 процентов превышает план, а в целом профицит российского бюджета за январь-июль 2005 года составил 1,2 триллиона рублей. В прошлом году аналогичный показатель составлял лишь 539,9 миллиардов рублей.

В июле текущего года министр финансов Алексей Кудрин прогнозировал, что чистый вывоз капитала в 2005 году составит всего 4,8 миллиарда долларов. Однако оказалось, что лишь за первое полугодие отток капитала из России достиг 5,5 миллиардов долларов.

Несмотря на то, что Минфин был вынужден пересмотреть в сторону увеличения прогнозы вывоза капитала, Кудрин считает, что наметилась тенденция к притоку в Россию денежных средств. По мнению министра, это связано с ростом привлекательности для прямых инвестиций российского фондового и других рынков.

Отток капитала на уровне 10 миллиардов долларов - средняя цифра за последние годы, уточнили опрошенные «Ведомостями» эксперты. Одна из главных причин вывоза капитала из России, считают они, то, что заработанные деньги не находят приложения в стране.

Вложение средств в долгосрочные проекты все еще является слишком рискованным из-за отсутствия гарантий экономической стабильности в стране, считают эксперты. Например, правительство обещает один уровень инфляции или курса рубля, а получается совсем другой.

Кроме того, инвестиции в реальный сектор экономики, где они наиболее востребованы, затруднены из-за неэффективности действующей в стране банковской системы.

На отток капиталов из страны оказывают влияние и напряженные отношения между правительством и бизнесом, в частности, ситуация вокруг дела «ЮКОСа», однако, по мнению экспертов, эти факторы уже не имеют ключевого значения.

Последние материалы по теме:

Наверх

Вперед

Добавить в Избранное

Печать

Обновить